2011年11月证券从业资格考试《发行与承销》考前模拟试题及答案

来源: 证券从业考试    发布时间:2012-04-01     证券从业考试视频    评论

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  31.公开发行股票,发行人运行不足3年的,应披露(  )。
  A.最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表
  B.最近l期的资产负债表、利润表和现金流量表
  C.最近3年及l期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表我考网论坛
  D.最近1期的利润表以及设立后备年及最近l期的资产负债表和现金流量表
  32.关于境内外披露差异,由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同,导致净资产或净利润存在差异的,(  )应披露财务报表差异调节表,并注明境外会计师事务所的名称。
  A.发行境外上市外资股的发行人
  B.发行境内上市外资股的发行人
  C.发行境外上市中资股的发行人
  D.所有发行人
  33.发行人应在招股说明书及其摘要披露后(  )日内,将正式印刷的招股说明书全文文本(  ),分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。
  A.10,一式五份
  B.15,一式五份
  C.10,一式三份
  D.15,一式三份
  34.发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的,应针对价格变动对公司利润的影响作(  )。
  A.稳定性分析
  B.敏感性分析
  C.持续性分析
  D.波动性分析
  35.非公开发行股票发行对象不超过(  )名。
  A.10
  B.20
  C.30
  D.50
  36.中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为(  ),自中国证监会核准发行之日起,上市公司应在(  )发行证券。
  A.3个月,6个月内
  B.6个月,6个月内转载自:我考网 - [Examda.Com]
  C.3个月,3个月内
  D.6个月,3个月内
  37.配股代码为(  )。
  A.“731×××”
  B.“700×××”
  C.“730×××”
  D.“710×××”
  38.上市公司申请发行新股,必须符合最近(  )个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以(  )者作为计算依据。
  A.2,低
  B.3,低
  C.3,高
  D.2,高
  39.非公开发行股票,发行价格应(  )。
  A.不低于定价基准日前l0个交易日公司股票均价的80%
  B.不高于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
  C.不低于定价基准日前l0个交易日公司股票均价的90%
  D.不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
  40.关于上市公司不得公开发行证券的情形,下列说法错误的是(  )。
  A.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
  B.上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
  C.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
  D.上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责

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