第八章 上市公司发行新股
第一节 上市公司发行新股的准备工作
【考试要求】掌握新股公开发行和非公开发行的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定。熟悉新股公开发行和非公开发行的申请程序。掌握主承销商尽职调查的工作内容。掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录。
【知识点1】上市公司公开发行新股的法定条件及关注事项
1.基本条件
法定条件及关注事项 | 知识要点 |
1.基本条件 | ▲具备健全且运行良好的组织结构 |
2.一般规定 | ▲同上 |
3.配股的特别规定 | ▲一般规定 |
4.公开增发的特别规定 | ▲一般规定 |
【知识点2】非公开发行股票的条件
非公开发行股票的条件 | 内容要点 |
1.非公开发行股票的特定对象应符合的规定 | ▲特定对象符合股东大会决议规定的条件 |
2.非公开发行股票的规定 | ▲发行价格不低于定价基准日(计算发行底价的基准日,可以关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日、股东大会决议公告日,也可以为发行期的首日)前20个交易日公司股票均价的90% |
3.不得非公开发行股票的情形 | ▲本次发行申请文件有虚、误或重;上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除;公司违规担保等等。 |
【知识点3】新股发行的申请程序
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