一、单项选择题 
1. 按照证券收益稳定性的不同，证券可以分为（ ）。
A.原生证券和衍生证券 
B.固定收益证券和变动收益证券
C.所有权证券和债权证券
D.短期证券和长期证券
【正确答案】B 
【知 识 点】证券及其种类 
【答案解析】
按照证券收益稳定性的不同，可以分为固定收益证券和变动收益证券。固定收益证券在证券票面有固定收益率，变动收益证券的收益情况随企业经营状况而改变。
2. 下列不属于股票投资技术分析法的有（ ）。
A.波浪法 
B.形态法 
C. K线法 
D.宏观分析法
【正确答案】D 
【知 识 点】股票投资的技术分析法 
【答案解析】
技术分析法是从市场行为本身出发，运用数理统计和心理学等理论和方法，根据证券市场已有的价格，成交量等历史资料来分析价格变动趋势的方法。其主要方法有指标法、K线法、形态法、波浪法等。宏观分析属于基本分析的内容。
3. 一般认为，企业进行长期债券投资的主要目的是( )。
A.获得稳定收益
B.增强资产流动性
C.控制被投资企业
D.调剂现金余额
【正确答案】A 
【知 识 点】债券投资的目的和特点 
【答案解析】
长期债券投资的目的是为了获得稳定的收益。股票投资的目的主要有两个：一是获利，二是控股。
4. 某公司股票在某一时点的市场价格为30元，认股权证规定每股股票的认购价格为20元，每张认股权证可以购买0.5股普通股，则该时点每张认股权证的理论价值为（　）。
A.5元 
B.10元 
C.15元 
D.25元
【正确答案】A 
【知 识 点】认股权证 
【答案解析】
每张认股权证的理论价值=0.5×（30-20）=5（元）。
5. 基金投资的优点是（ ）。
A.信息公开，交易效率高
B.不承担太大风险的情况下获得较高的收益
C.收益不稳定
D.交易成本低
【正确答案】B 
【知 识 点】基金投资 
【答案解析】
基金投资的最大优点是能够在不承担太大风险的情况下获得较高的收益。
6. .如果分配给现有股东的新发行股票与原股票的比例为1：10，每股认购价格为20元，原有股票每股市价为40元，则附权优先认股权的价值是（ ）元。
A.1.82 
B. 2.11 
C.1.92 
D.2
【正确答案】A 
【知 识 点】认股权证 
【答案解析】
根据公式附权优先认股权的价值=（40-20）/（10+1）=1.82（元）。
7. 假设某公司有100万股流通在外的普通股，附权方式发行50万股新股，每股认购价格为10元，该股票股权登记日后的每股市价为20元，则该除权优先认股权的价值为（　）元。
A.5.5 
B.5 
C.6 
D.4
【正确答案】B 
【知 识 点】认股权证 
【答案解析】
购买1股新股所需的优先认股权数=100/50=2，则除权优先认股权的价值=（20-10）/2=5（元）。
8. 某公司发行可转换债券，每张面值为100元，转换比率为5，则该可转换债券的转换价格为（ ）元/股。
A.50 
B.100 
C.20 
D.25
【正确答案】C 
【知 识 点】可转换债券 
【答案解析】
转换价格=债券面值/转换比率=100/5=20（元/股）。
9. 基金的价值取决于（ ）。
A.基金净资产账面价值
B.基金净资产的现在价值
C.基金资产未来能给投资者带来的现金流量
D.基金净资产来能给投资者带来的未来现金流量的现值
【正确答案】B 
【知 识 点】基金投资 
【答案解析】
由于投资基金不断变换投资组合，未来收益较难预测，再加上资本利得是投资基金的主要收益来源，变幻莫测的证券价格使得对资本利得的准确预计非常困难，因此基金的价值主要由基金资产的现有市场价值决定。
10. 下列属于股票技术分析法中K线法分析原理的是（ ）。
A.根据市场行为的各种情况简历数学模型，按照一定的数学计算公式，得到一个体现股票市场某个方面内在实质的数字，即指标值
B.研究侧重于若干条先的组合情况，通过推测股票市场多空双方力量的对比，来判断股票市场多空双方谁占优势，是暂时的还是决定性的
C.根据价格图表中过去一段时间价格轨迹的性态来预测股价的未来趋势的方法
D.把股价的上下变动和不同时期的持续上涨，下降看成是波浪的上下起伏
【正确答案】B 
【知 识 点】股票投资的技术分析法 
【答案解析】
选项A是指标法的分析原理，选项C是形态法的分析原理，选项D是波浪法的分析原理。
11. 企业对外进行债券投资，从其产权关系来看属于（ ）。
A.债权投资 
B.股权投资 
C.证券投资 
D.实物投资
【正确答案】A 
【知 识 点】证券投资的对象与种类 
【答案解析】
从产权关系来看，债券投资属于债权投资，股票投资属于股权投资。
12. 下列影响认股权证的影响因素中表述不正确的是（ ）。
A.换股比率越大，认股权证的理论价值越大
B.普通股市价越高，认股权证的理论价值越大
C.认购价格越高，认股权证的理论价值越大
D.剩余有效时间越长，认股权证的理论价值越大
【正确答案】C 
【知 识 点】证券投资的对象与种类 
【答案解析】
根据认股权证理论价值的计算公式V=max[(P-E) ×N,0]可以看出，认购价格越低，认股权证理论价值越大。 来_源:我考网_中级会计师考试_我考网