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 我国海运货物保险业务

进出口货物自装运地运至目的地时，卖方或买方以运输途中的货物为标的，向保险公司投保货物运输险。在办理保险时，需选择适当的险别，确定保险金额，交纳保险费，并办理有关业务手续。

㈠ 投保险别的选择

一般说来，对投保险别的选择，应该考虑以下几个条件：

1.应视被保险货物同运输中可能遭致的风险与损失之间的关系而定。

2.要考虑货物的包装状况。

3.要考虑载货船舶的航行路线和停靠港口情况。

㈡ 保险金额的确定与保险费的计算

保险金额是被保险人向保险公司申报的被保险货物的价额，是保险公司承担保险责任的标准，也是在被保险货物发生保险范围内损失时，保险公司赔偿的最高限额，还是保险公司计收保险费的基础。保险金额原则上应该是被保险货物的实际价值，但在国际贸易实践中，准确地核定进出口货物的实际价值是比较困难的。所以进出口货物运输保险金额一般是以发票价值为基础的，如按CIF成交，以买方的进口成本看，除进口货物的货价外，还须包括运费和保险费，即CIF价。以CIF价值作为保险金额，在货物发生损失时，被保险人已支付的经营费用和本来可以获得的预期利润，仍无法从保险公司获得补偿。因此，各国保险法及国际贸易惯例都允许进出口贸易运输保险的保险金额可在CIF货价基础上适当加成，一般是加成110%。当然，保险公司与被保险人可以根据不同货物、不同地区、不同的经营费用和预期利润水平，约定不同的加成率。但过高的加成率，一般不会被认为是正常的。是否承保，由保险公司决定。

据此，保险金额的计算公式为：

保险金额 = CIF货价×(1+加成率)

以CIF货价为计算保险金额的基础，这表明不仅货物本身而且包括运费和保险费都作为保险标的而投保，在发生损失时应该获得赔偿。因此，对CFR合同项下货物进行投保，需先把CFR变成CIF货价，再加成计算保险金额。以CFR为基础换算为CIF时，可用下列计算公式：

CIF：CFR/(1-投保加成×保险费率)

中保财产保险有限公司承保我国进口货物，根据双方签订的预约保险合同，以进口货物的CIF货价作为保险金额，一般不再加成。如果按CFR货价进口，则按平均保险费率直接计算保险金额。

保险金额=CFR货价×(1+平均保险费率)

如果按FOB货价进口，则按平均运费率和平均保险费率直接计算保险金额。

保险金额=FOB货价×(1+平均保险费率+平均运费率)

出口货物保险费可按以下公式计算;

保险费 = CIF货价×(1+投保加成率)×保险费率

进口货物的保险金额是按进口货物的CIF货价计算的，其保险费的计算公式为：

以FOB价格成交的进口货物：

保险金额 = FOB货价×(1+平均保险费率+平均运费率)

保险费 = 保险金额×平均保险费率

以CFR价格成交的进口货物：

保险金额 = CFR货价×(1+平均保险费率)

保险费 = 保险金额×平均保险费率

㈢ 投保业务手续

被保险人向保险人投保。是一种签订契约的法律行为，被保险人就是发出要约人，习惯上多以书面形式提出，经保险人承诺，双方就确立了契约关系，被保险人提出的书面申请，称为投保单或投保书(application for marine insurance)。被保险人填制投保单，应注意以下几点：

1.申报真实：保险是建立在最大诚信原则基础上的契约关系，保险人一般只能根据投保单列明的资料进行审核，决定是否承保，并据以计算保险费，签发保险单。被保险人有将有关被保险货物的情况及资料向保险人告知和正确陈述的义务，如所报情节不实或隐瞒，都会导致保险契约无效。

2.投保单内容应与进出口合同、信用证有关规定相一致，如货物名称、数量、装卸港口、投保险别等，均应符合合同或信用证规定，否则，保险人根据投保单签发的保险单可能遭到买方或银行的拒付。

3.保险金额、投保险别、被保险货物的名称、数量、包装以及载货船舶、航程、启航日期等均系投保单的重要内容，对于保险人决定承保、计收保险费以及未来赔偿关系极大，被保险人须慎重对待，正确填写。

合同中的保险条款

签订出口合同时，如果按FOB或CFR条件成交，保险条款可规定为“保险由买方自理”(insurance to be effected by the buyers)。如果对方委托我方代办，可以订为：“由买方委托卖方按发票金额 ×××% 代为投保××险，保险费由买方负担。”(insurance to be effected by the sellers on behalf of the buyers for ×××% of invoice value against ××× risk.premium to be for buyers account.)

签订出口合同时，如果按CIF条件成交，规定按中保财产保险有限公司的保险条款办理，除将双方约定的险别、保险金额等项内容在合同中予以列明外，还应订明按 ××××年×月×日中国人民保险有限公司海运货物保险条款承保，例如，“由卖方按发票金额 ×××% 投保 ×× 险，按 ×××× 年×月×日中保财产保险有限公司海运货物保险条款办理。”(insurance to be effected by the seller’s for ×××% of invoice value against ××× as per Ocean Marine Cargo Clauses of The People’s insurance Company of China dated×/×/×.)

签订进口合同时，由于我国进口货物多由我们自办保险，所以在进口合同中对保险条款的规定比较简单，通常作如下规定：“装船后保险由买方负责”(insurance to be effected by the buyers after loading)。