一、资产类 　 
1 1001 库存现金 　 
2 1002 银行存款 　 
3 1003 存放中央银行款项 银行专用 
4 1011 存放同业 银行专用 
5 1015 其他货币资金 　 
6 1021 结算备付金 证券专用 
7 1031 存出保证金 金融共用 
8 1051 拆出资金 金融共用 
9 1101 交易性金融资产 　 
10 1111 买入返售金融资产 金融共用 
11 1121 应收票据 　 
12 1122 应收账款 　 
13 1123 预付账款 　 
14 1131 应收股利 　 
15 1132 应收利息 　 
16 1211 应收保户储金 保险专用
17 1221 应收代位追偿款 保险专用 
18 1222 应收分保账款 保险专用 
19 1223 应收分保未到期责任准备金 保险专用 
20 1224 应收分保保险责任准备金 保险专用 
21 1231 其他应收款 　 
22 1241 坏账准备 　 
23 1251 贴现资产 银行专用 
24 1301 贷款 银行和保险共用 
25 1302 贷款损失准备 银行和保险共用 
26 1311 代理兑付证券 银行和证券共用 
27 1321 代理业务资产 　 
28 1401 材料采购 　 
29 1402 在途物资 　 
30 1403 原材料