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单证员考试基础理论与知识辅导：信用证(1)

信用证责任与义务

第十三条 审核单据的标准

a.银行必须合理小心地审核信用证上规定的一切单据，以便确定这些单据是否表面与信用证条款相符合。本惯例所体现的国际标准银行实务是确 定信用证所规定的单据表面与信用证条款相符的依据。单据之间表面不一致，即视为表面与信用证条款不符。

信用证上没有规定的单据，银行不予审核。如果银行收到此类单据，应退还交单人或将其照转，但对此不承担责任。

b.开证行、保兑行(如有)，或代其行事的指定银行，应有各自的合理的审单时间--不得超过从其收到单据的翌日起算七个银行工作日，以便 决定是接受或拒绝接受单据，并相应地通知寄单方。

c.如信用证含有某些条件而未列明需提交与之相符的单据者，银行将认为未列明此条件，对此不予理会。

第十四条 有不符点的单据与通知事宜

a.当开证行授权另一家银行依据表面符合信用证条款的单据付款、承担延期付款责任、承兑汇票或议付时，开证行和保兑行(如有)，应承担下 列责任：

Ⅰ.对已付款、已承担延期付款责任、已承兑汇票或已作议付的指定银行予以偿付。

Ⅱ.接受单据。

b.开证行及/或保兑行(如有)，或代其行事的指定银行，收到单据后，必须仅以单据为依据，确定这些单据是否表面与信用证条款相符。如与 信用证条款不符，上述银行可以拒绝接单。

c.如开证行已确定单据表面与信用证条款不符，它可以自行确定联系申请人，请其对不符点予以接受，但是，这样做不能借此延长第13条 (b)款规定的期限。

d.Ⅰ.如开证行及/或保兑行(如有)，或代其行事的指定银行，决定拒绝接单据，它必须不延误地以电讯方式通知有关方;如不可能用电讯方式 通知时则以其它快捷方式通知此事，但不得迟于收到单据的翌日起算第七个银行工作日。该通知应发给寄单银行，或者，如直接从受益人处收到 单据者，则应通知受益人。

Ⅱ.该通知必须说明银行凭以拒绝接受单据的全部不符点，并说明单据已由本行代为保管听候处理，或将退还给交单人。

Ⅲ.然后，开证行及/或保兑行(如有)，便有权向交单行索回已经给予该银行的任何偿付款项及利息。

e.如开证行及/或保兑行(如有)，未能按照本条的规定办理及/或未能代为保管单据听候处理，或将单据退交单人时，开证行及/或保兑行 (如有)，就无权宣称单据与信用证条款不符。

f.如寄单行向开证行及/或保兑行(如有)指出单据中的不符点，或通知开证行或保兑行：关于该不符点，本行已经以保留追索方式或凭赔偿担 保付款、承担延期付款责任、承兑汇票或议付，则开证行及/或保兑行(如有)，并不因此而解除其在本条文项下的任何义务。此项保留或赔偿 担保仅涉及寄单行与被保留追索的一方，或者与提供或代为提供赔偿担保一方之间的关系。

第十五条 对单据有效性的免责

银行对于任何单据的形式、完整性、准确性、真伪性或法律效力，或对于单据上规定的或附加的一般性及/或特殊性条件，概不负责;银行对于 任何单据中有关的货物描述、数量、重量、质量、状况、包装、交货、价值或存在与否，对于货物的发货人、承运人、运输行、收货人或保险人 或其它任何人的诚信、行为及/或疏忽、清偿能力、执行能力或信誉也概不负责。

第十六条 对文电传递的免责条款

银行对由于任何文电、信函或单据在传递中发生延误及/或遗失所造成的后果，或对于任何电讯在传递过程中发生的延误、残缺或其它差错，概 不负责。银行对专门性术语的翻译及/或解释上的差错，也不负责，银行保留将信用证条款原文照转而不翻译的权利。

第十七条 不可抗力

银行对于天灾、暴动、骚乱、叛乱、战争或银行本身无法控制的任何其它原因而营业中断，或对于任何罢工或停工而营业中断所引起的一切后 果，概不负责。除非经特别授权，银行在恢复营业后，对于在营业中断期间已逾期的信用证，将不再进行付款、承担延期付款责任、承兑汇票或 议付。

第十八条 对被指示方行为的免责条款

a.银行为执行申请人的指示，而利用另一家银行或另几家银行的服务，是代申请人办理的，费用由申请承付，风险由申请人承担。

b.即使是银行主动选择其它银行办理业务，它发出的指示未被执行，对此银行亦不负责。

c.Ⅰ.一方指示另一方提供服务时，被指示方因执行指示而产生的一切费用，包括手续费、费用、成本费或其它开支，均由发出指示的一方承担。

Ⅱ.当信用证规定上述费用由指示方以外的一方负担，而这些费用又未能收回时，亦不能免除最终仍由指示方支付此类费用的责任。

d.申请人应受外国法律和惯例加诸银行的一切义务和责任的约束，并对银行承担赔偿之责。

第十九条 银行间的偿付约定

a.开证行如欲通过另一银行(偿付行)对付款行、承兑行或议付行(均称“索偿行”)履行偿付时，开证行应及时给偿付行发出对此类索偿予以 偿付的适当指示或授权。

b.开证行不应要求索偿行向偿付行提供证实单据与信用证条款相符的证明。

c.如索偿行未能从偿付行得到偿付，开证行就不据能解除自身的偿付责任。

d.如偿付行未能在首次索偿时即行偿付，或未能按信用证规定或双方另行约定的方式进行偿付时，开证行应对索偿行的利息损失负责。

e.偿付行的费用应由开证行承担。然而，如费用系由其它方承担，则开证行有责任在原信用证中和偿付授权书中予以注明。如偿付行的费用系由 其它方承担，则该费用应在支付信用证项下款项时向索偿行收取。如未支取，开证行仍有义务承担偿付行的费用。

信用证支付方式的特点

1.开证行承担第一性的、而且是独立的付款责任.是一种银行信用。

2.信用证是一项自足文件 。信用证虽然是根据买卖合同开立的，但信用证一经开出，就成为独立于买卖合同以外的一项约定。

3.信用证是一种单据买卖 ，各有关当事人处理的是单据，而不是货物、服务和/或其他行为。银行只负责单证、单单之间的表面相符。

严格相符，即必须“单单一致，单证一致”;表面相符，即只要求单证上的一致。“UCP500”第15条规定银行对单据有效性免责：

A，银行对于单据的形式、完整性、准确性、真伪性或法律效力，或对于单据上规定的附加的一般性及/或特殊条件，概不负责;

B，银行对于任何单据中有关的货物描述、数量、重量、品质、状况、包装、交货、价值或存在，对于货物的发货人、承运人、运输行、收货人或保险人或其他任何人的诚信、行为及/或疏忽、清偿能力、履约能力或资信也概不负责;

02，“UCP500”规定了银行的审单期限：收到单据的翌日起算第七个银行工作日以内;

03，“单据买卖”体现了象征性交货的性质。一些欺诈分子伪造单据。一些银行为维护了自己的信用，甚至对一些明知有诈的单据，只要它符合“单单一致，单证一致“的原则，就进行付款，这使得信用证欺诈问题日益突出。信用证反欺诈：1989年我国作了规定：

A，如有充分证据证明卖方利用签订合同进行欺诈，且中国银行在合理内在合理时间内尚未对外付款的，人民法院可行使“止付权”，即：根据买方指示，冻结信用证项下货款;

B，在远期信用证情况下，如中国银行已承兑汇票，人民法院就不应加以冻结。但应注意：“止付权”仅属于人民法院。

04，防范欺诈的实际具体措施：

A，如在议付行审单时如果认为有疑问，可采用“电提”、“表提”，用电报、电传或面函方式请示开证行是否可以付款，开证行往往与进口方一同审单;

B，委托国际海事局对在途货物进行监控。

交易过和的独立性.信用证依据合同开立,但它是一 分自足文件.

交易的标的物是单据. 受益人要根据信用的要求提交有关单据.做到单单一致 单证一致才能安全结汇.

银行承担第一性的付款责任.所以说,上面所说的"货到，进口商无力偿付甚至破产。"这个问题不存在.只要受益人做到提交单据 单单一致 单证一致就能安全结汇.开证银行是承担第一性的付款责任,而进口商所承担的是第二性的付款责任.

信用证的不足:对进口商而开立信用是要向开证银行支付开证费的,开证费包括押金.这是一笔较高的费用,造成进口商的资金暂压.

对于出口商而言,用信用证的话,竞争力下降.想想.二笔相同的生意,一笔用信用证,另一笔用托收.进口商当然会先用托收的啦.原因就是上面说的资金问题.

如果出口商提单的单据没有严格做到单单一致 单证一致.信用证将会从银行信用转向商业信用.此时将是进口商决定是否付款了.出口商将失去贸易中的主动权.

信用证是一种银行信用 《UCP500》规定：信用证是一项约定，按此约定，根据规定的单据在符合信用证条件的情况下，开证银行向受益人或其指定人进行付款、承兑或议付。信用证是一种自足文件 《UCP500》规定：信用证与其可能依据的买卖合同或其他合同，是相互独立的交易。即使信用证中提及该合同，银行也与该合同无关且不受其约束。信用证是一种单据的买卖《UCP500》规定：在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务及其他行为。只要受益人或其指定人提交的单据表面上符合信用证规定，开证行就应承担付款或承兑并支付的责任。