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银行从业资格考试《个人理财》精讲讲义

5.3财务规划

5.3.1现金、消费和债务管理

1.现金管理

2.消费管理

(1)即期消费和远期消费

(2)消费支出的预期

(3)孩子的消费

(4)住房、汽车等大额消费

(5)保险消费

3.债务管理

4.现金、消费及债务管理的综合考虑

5.3.2保险规划

1.制定保险规划的原则

(1)转移风险的原则

(2)量力而行的原则

(3)分析客户保险需要

2.保险规划的主要步骤

(1)确定保险标的

(2)选定保险产品

(3)确定保险金额

(4)明确保险期限

3.保险规划的风险

(1)未充分保险的风险

(2)过分保险的风险

(3)不必要保险的风险

5.3.3税收规划

1.税收规划的原则

(1)合法性原则

(2)目的性原则

(3)规划性原则

(4)综合性原则

2.税收规划的基本内容

(1)规避规划

(2)节税规划

(3)转嫁规划

3.税收规划的主要步骤

(1)了解客户的基本情况和要求

(2)控制税收规划方案的执行