为了帮助考生系统的复习2012年银行从业资格考试课程，全面的了解银行资格考试教材的相关重点，小编特编辑汇总了2012年银行从业资格考试辅导资料，希望对您参加本次考试有所帮助！

2、保险规划的主要步骤：

(1)确定保险标的(作为保险对象的财产及其有关利益，或者人的寿命和身体)

只有对保险标的具有可保利益才能为其投保。可保利益应符合三个要求：必须是法律认可的主体;必须是客观存在的利益;必须是可衡量的利益。

(2)选定保险产品：

常见的：意外伤害、健康险、人寿险、意外损毁险等;

合理搭配不同险种，如主险+附加险

(3)确定保险金额

人的价值评估法：生命价值法、财务需求法、资产保存法等

(4)明确保险期限

3、保险规划的风险

(1)未充分保险的风险

(2)过分保险的风险

(3)不必要保险的风险

例题：人身保险产品中的两全保险不仅保障被保险人本人的利益，也使()利益得到保障。

A 债权人 B 债务人 C 继承人 D 受益人

三、税收规划

通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项提前做出安排，以达到少缴税或递延剿说的目的。

1、税收规划的原则

(1)合法性

(2)目的性

(3)规划性

(4)综合性

2、税收规划的基本内容

(1)避税规划：非违法性;有规则性;前期规划性和后期的低风险性

(2)节税规划：合法性，有规则性，经营的调整型和后期无风险性;

(3)转嫁规划：将税负转嫁给消费者或供应商，纯经济行为

3、税收规划的主要步骤

(1)了解客户的基本情况要求：婚姻、子女、财务、投资意向、风险态度、纳税历史情况、

短期所得或长期利益;

(2)控制税收规划方案的执行

(3)实例：客户工资薪金转化为劳务报酬;工资薪金与劳务报酬分别纳税

例题：下列个人税收策划行为不能达到合理避税目的的是()

A 将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税

B 企业为员工提供住房而在工资里扣除

C 以报销费用形式取得部分收入

D 分期支付奖金

四、人生事件规划

1、教育规划

2、退休规划

(1)误区：计划开始太迟;对收入和费用估计过于乐观;投资过于保守

(2)退休规划步骤：客户退休生活设计;第一年费用需求分析;退休期间总费用分析、退休后的年收入状况。

例题：一个完整的退休规划包括()等内容。

A 工作生涯设计

B 退休后生活设计

C 自筹退休金部分的储蓄设计

D 自筹退休金部分的投资计划

E 保险产品设计