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银行从业资格考试《风险管理》练习题及解析

三、判断题

1.违约概率与违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事前分析的一项重要内容。（）

2.使用专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析都能够直接估计出客户的违约概率。（）

3.Credit Monitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。（）

4.Risk Calc模型的核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约频率。（）

5.压力测试只能评估商业银行在盈利性方面承受压力的能力。（）

6.风险预警可以根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和橙色预警法。（）

7.贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。 （）

8.一个债务人只能拥有一个债项评级。 （）

9.商业银行对企业信用分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。（）

10.在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人贷款期违约概率与0．03％中的较高者。 （）

11.Credit Monitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。 （）

答案部分

一、单项选择题

1

[答案]：B

[解析]：按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户。其中，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户，而企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。参见教材P65

2

[答案]：A

[解析]：参见教材P57 表3-1

3

[答案]：D

[解析]：根据存货天数的计算公式，分两步计算：①存货周转率=销售成本／[（期初存货+期末存货）／2]=8000／[（450+550）／2]=16．0；②存货周转天数=360／存货周转率=360／1 6=22．5（天）。参见教材P57 表3-1

4

[答案]：B

[解析]：总资产周转率=销售收入／[（期初资产总额+期末资产总额）／2]=100／[（170+1 90）／2]≈56％。参见教材P57 表3-1

5

[答案]：B

[解析]：资产回报率（ROA）=[税后损益+利息费用×（1-税率）]／平均资产总额=[50+20×（1-35％）]／180=35％。参见教材P57 表3-1

6

[答案]：B

[解析]：根据速动比率的计算公式，可得：速动比率=（流动资产-存货）／流动负债合计=（2000-500）／1 600=0．94。参见教材P58

7

[答案]：C

[解析]：现金流量分析通常首先分析经营性现金流。参见教材P59

8

[答案]：C

[解析]：对贷款的保证人应考察的方面包括：①保证人的资格；②保证人的财务实力；③保证人的保证意愿；④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；⑤保证的法律责任。参见教材P61

9

[答案]：D

[解析]：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。参见教材P62

10

[答案]：C

[解析]：C项债权人不须经法院判决就有权依照法律规定留置该财产或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。参见教材P62